Главная
Многие знают о возможности вернуть часть уплаченного подоходного налога (НДФЛ) при покупке квартиры или строительстве дома. Однако, мало кто осведомлен о том, что налоговый вычет можно получить не только от стоимости самого жилья, но и от расходов на ремонт, отделку и благоустройство. Это отличная возможность сэкономить еще больше при приобретении или возведении собственной недвижимости.
Виды налоговых вычетов, связанных с жильем:
Существует два основных вида вычетов, которые могут быть связаны с ремонтом:
Имущественный налоговый вычет на приобретение жилья: Этот вычет предоставляется при покупке квартиры, дома, комнаты или доли в них. Его можно получить от стоимости покупки (но не более 2 миллионов рублей) и от суммы уплаченных процентов по ипотеке (но не более 3 миллионов рублей).
Имущественный налоговый вычет на отделку и ремонт: Этот вычет предоставляется только при строительстве жилого дома. Он позволяет вернуть 13% от расходов на ремонт, отделку и благоустройство построенного дома.
Важно: Вычет на ремонт нельзя получить при покупке готовой квартиры или дома, если в договоре купли-продажи не указано, что жилье приобретается без отделки, а расходы на ремонт осуществляются самим покупателем.
Как получить вычет на ремонт при строительстве дома?
Если вы строите индивидуальный жилой дом, расходы на ремонт и отделку можно включить в состав имущественного налогового вычета. Для этого необходимо выполнить несколько условий:
Наличие права собственности: Вы должны быть собственником земельного участка и построенного дома.
Наличие расходов на ремонт/отделку: Вы должны иметь документальное подтверждение понесенных расходов.
Дом должен быть жилым: Дом должен быть пригоден для проживания.
Документальное подтверждение: Это ключевой момент. Вам понадобятся:
Договор со строительной или ремонтной организацией: В договоре должно быть четко указано, что работы включают отделку, ремонт, благоустройство.
Кассовые чеки, товарные чеки, платежные поручения: Подтверждающие оплату строительных материалов и услуг.
Акты выполненных работ: Подтверждающие факт выполнения работ подрядчиком.
Договор купли-продажи строительных материалов: Если вы покупали материалы самостоятельно.
Подача декларации 3-НДФЛ: Ежегодно (после завершения строительства и проведения ремонта) вы подаете в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ.
Максимальная сумма вычета: Максимальная сумма, с которой можно получить вычет на ремонт и отделку, составляет 2 миллиона рублей. Общий лимит вычета на приобретение жилья и ремонт составляет 2 миллиона рублей. То есть, если вы потратили на покупку дома 1,5 млн рублей, и на ремонт – 1 млн рублей, вы можете вернуть 13% от 2,5 млн (1,5 + 1) – но максимальный вычет составит 13% от 2 млн.
Когда можно получить вычет на ремонт при покупке квартиры?
Квартира без отделки: Если вы приобрели квартиру в новостройке без отделки, и в договоре купли-продажи указано, что квартира продается “без отделки”, то расходы на ремонт и отделку, понесенные вами, можно включить в состав имущественного вычета.
Расходы на благоустройство: Вычет может быть получен и на расходы по благоустройству придомовой территории, если это напрямую связано с жильем (например, строительство гаража, обустройство беседки, если они являются частью жилого дома).
Как оформить налоговый вычет:
Сбор документов:
Справка о доходах (2-НДФЛ): С места работы, за год, в котором понесены расходы.
Паспорт.
Договор купли-продажи квартиры/строительства дома:
Акт приема-передачи квартиры/дома.
Договоры на ремонтные работы: С строительными и ремонтными организациями.
Платежные документы: Чеки, квитанции, платежные поручения, подтверждающие оплату.
Документы на земельный участок и дом (при строительстве).
Выписка из ЕГРН.
Свидетельство о браке (если квартира оформлена на одного супруга, а расходы несли оба).
Заявление о возврате налога.
Декларация 3-НДФЛ: Заполняется за год, в котором были понесены расходы.
Подача документов в налоговую инспекцию:
Лично: В налоговую инспекцию по месту жительства.
Через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС: Это самый удобный способ.
По почте: Заказным письмом.
Камеральная проверка: Налоговая инспекция проводит проверку вашей декларации и документов (до 3 месяцев).
Возврат налога: Если все в порядке, вам будет возвращена сумма налога, рассчитанная как 13% от ваших документально подтвержденных расходов (в пределах установленных лимитов).
Важные моменты:
Срок давности: Вы можете подать декларацию 3-НДФЛ за последние три года. Например, в 2024 году можно вернуть налог за 2021, 2022 и 2023 годы.
Нельзя получить вычет на:
Ремонт, сделанный самостоятельно (если нет документального подтверждения покупки материалов).
Расходы на покупку бытовой техники, мебели (если они не являются неотъемлемой частью отделки).
Расходы, которые уже были учтены при получении вычета по другому основанию.
Совместная собственность: Если квартира в долевой собственности супругов, каждый может получить вычет пропорционально своей доле или по договоренности.
Получение налогового вычета на ремонт и отделку – это реальная возможность вернуть часть потраченных денег. Главное – внимательно отнестись к оформлению документов и правильно заполнить декларацию.
